2011年商務專業(yè)知識出口信貸資料(二)
來源：育路教育網(wǎng)發(fā)布時間：2011-01-05 10:05:09
有關2011年國際商務師考試，商務專業(yè)知識出口信貸資料的組成的輔導對考生的復習起到非常有效的幫助，育路教育網(wǎng)特別為您搜集整理，內容如下：
二、出口信貸的主要形式
�。ㄒ唬┵u方信貸
1、定義：在大型機械設備與成套設備貿易中，為便于出口商以延期付款方式出賣設備，出口商所在地銀行對出口商提供的信貸稱為賣方信貸。
2、流程：發(fā)放賣方信貸的程序和做法如下：
（1）出口商以延期付款方式向進口商出售大型機械設備或成套設備。在這種情況下，出口商簽訂合同后，進口商先支付10%~15%的定金，在分批交貨驗收和保證期滿時，再分期付給10%~15%的貨款，其余70%~80%的貨款在全部交貨后若干年內分期償還（一般每半年還款一次），并付給延期付款期間的利息。
�。�2）出口商向其所在地銀行借貸款，簽訂貸款協(xié)議，以融通資金。
（3）進口商隨同利息分期償還出口商貨款后，根據(jù)貸款協(xié)議，出口商再用以償還其從銀行取得的貸款。
3、賣方信貸與延期付款的區(qū)別
首先，兩者之間的當事人（關系人）不同，前者銀行與工商企業(yè)之間的關系，后者是工商企業(yè)之間的關系。
其次，兩者之間伴隨的標的物不同，前者伴隨的是貨幣資本，后者伴隨的是商品資本，如機器設備等。
最后，兩者之間的信用性質不同，前者是銀行信用，后者是商業(yè)信用。
�。�2006年試題）
賣方信貸是指在大型成套設備貿易中由（ A ）提供的貸款
A、賣方所在地銀行向賣方 B、買方所在地銀行向賣方
C、買方所在地銀行向買方 D、賣方所在地銀行向買方所在地銀行
（二）買方信貸
在大型機械設備或成套設備貿易中，由出口商所在地的銀行貸款給外國進口商或進口商的銀行，以便給予融通便利，擴大本國設備的出口，這種貸款稱為買方信貸。
1、買方信貸的類型：
* 直接貸給進口商
這種買方信貸的程序和做法是：
第一，進口商與出口商洽談貿易，簽訂合同后，進口商先付相當于貨價15%的現(xiàn)匯定金，現(xiàn)匯定金在合同生效日支付，也可在合同簽訂后的60天或90天支付。
第二，進口商再與出口商所在地銀行簽訂貸款協(xié)議。這個貸款協(xié)議是以上述貿易合同作為基礎的。如果進口商不購買出口國的設備，則進口商就不能從出口商所在地銀行取得此項貸款。
第三，進口商用其借得的款項，以現(xiàn)匯付款條件向出口商支付貨款。
第四，進口商對出口商所在地銀行的欠款，按貸款協(xié)議的條款分期償還。
* 直接貸給進口商的銀行
這種買方信貸的業(yè)務程序和做法是：
第一，進口商與出口商簽訂貿易合同，進口商先付15%的現(xiàn)匯定金；
第二，進口商的銀行與出口商所在地的銀行簽訂貸款協(xié)議。
第三，進口商的銀行以其借得的款項，貸予進口商，后者以現(xiàn)匯條件向出口商支付貨款；
第四，進口商的銀行根據(jù)貸款協(xié)議分期向出口商所在地的銀行償還貸款；
第五，進口商與其銀行之間的債務按雙方商定的辦法在國內清償結算。
2、買方信貸的一般貸款原則
第一，接受買方信貸的進口商只能用于發(fā)放信貸國，不能用于第三國。
第二，進口商利用買方信貸限于進口資本貨物，一般不能以貸款進口原料、消費品等。
第三，提供買方信貸國家出口的資本貨物限于是該國制造的，如該資本貨物的部件系多國產品組裝，本國部件應占50%以上。
第四，進口商一般要以現(xiàn)匯付足合同金額的15%或20%后才能使用貸款。
第五，貸款償還為分期償還，一般規(guī)定半年還本付息一次。
第六，還款期限對富有國家為5年，中等水平國家為8.5年，相對貧窮國家為10年。
3、買方信貸利率和利息計算方法
買方信貸一般低于市場利率，但各國不同，大致可分為以下幾種類型：
* 經(jīng)濟合作與發(fā)展組織（OECD）國家的利率類型——一種是模式利率，它是由美元、英鎊、法國法郎、德國馬克和日元五種一攬子貨幣的政府債券利率加權平均而成的綜合利率，目前已經(jīng)停止使用；另一種是商業(yè)參考利率，它是經(jīng)合組織國家各國的政府債券利率，是單一貨幣利率；
* 倫敦銀行同業(yè)拆放利率（LIBOR）類型——此利率高于OECD類型；
* 加拿大類型——一般高于OECD類型，低于LIBOR類型；
* 美國類型——美國發(fā)放的買方信貸資金一部分由進出口銀行提供，一部分由商業(yè)銀行提供，前者收取的利率較低。
